Kaupunginhallitukselle esitetään vuoden 2027 talousarviokehystä – tavoitteena hallittu talous ilman veronkorotuksia
Ensi vuoden talousarviokehyksen tavoitteena on taloudellisesti realistinen taso, joka mahdollistaa palvelujen säilyttämisen ilman merkittäviä heikennyksiä. Samalla kuitenkin talouden tasapaino-ohjelman toteuttamista jatketaan ja uusia toimenpiteitä talouden tasapainottamiseksi tulee löytää. Tavoitteena on, että talous saadaan tasapainoon tämän valtuustokauden aikana.
– Talouden tasapainottamista tulee jatkaa sinnikkäästi, jotta kaupunginvaltuuston asettama tavoite talouden tasapainosta vuonna 2029 toteutuu, sanoo talousjohtaja Mikko Koskela.
Talouden alijäämää kurotaan kiinni
Kaupungin taloudellinen tilanne on edelleen haastava. Vuoteen 2029 ulottuvan taloussuunnitelmakauden näkymiin liittyy runsaasti epävarmuutta erityisesti verotulojen kehitykseen ja työllisyystilanteeseen liittyen.
Kehysesityksen mukaan kaupungin vuoden 2027 vuosikate on 88,6 miljoonaa euroa ja tilikauden tulos olisi 46,5 miljoonaa euroa alijäämäinen. Talousarvion jatkovalmistelussa tavoitellaan edelleen tilikauden tuloksen parantamista.
Verot pidetään ennallaan
Kehyksessä ei esitetä verojen korotuksia, vaan veroprosentit pidettäisiin vuoden 2026 tasolla. Verotulojen arvioidaan kasvavan maltillisesti noin 15 miljoonaa euroa vuoden 2026 talousarvioon verrattuna. Valtionosuuksien arvioidaan puolestaan kasvavan noin 5,2 miljoonaa euroa tähän vuoteen verrattuna.
Myös tulopohjan kehitykseen liittyy kuitenkin epävarmuutta, ja ennusteet tarkentuvat valmistelun edetessä. Talousarviokehys perustuu nykyisen palvelutason säilyttämiseen. Menojen kasvua pyritään hillitsemään, ja uusien menoja lisäävien avausten suhteen linja on hyvin pidättyväinen.
Talouden sopeuttaminen jatkuu
Talouden tasapaino-ohjelman mukaan jo aiemmin päätetyt toimenpiteet jatkuvat ensi vuonna ja uusia toimenpiteitä etsitään. Toimenpiteet voivat olla esimerkiksi toiminnan tehostamiseen liittyviä menovähennyksiä tai mahdollisuuksia lisätä tuloja. Tavoitteena on tasapainottaa kaupungin taloutta 2027 talousarviokehyksessä 22,0 miljoonaa euroa verrattuna vuoden 2026 talousarvioon.
– Jatkamme talouden sopeuttamista määrätietoisesti vuonna 2027. Valmistelu etenee normaalin talousarvioprosessin mukaisesti eli nyt annetaan talouden raami ja sen jälkeen valmistelu jatkuu lautakunnissa. On tarkasteltava kaikkia talouden osa-alueita ja erityisesti on hillittävä toimintamenojen kasvua, sanoo talousjohtaja Koskela.
Talouskehyskokonaisuus sisältää tavoitteet palvelualueille uusien tasapainotoimenpiteiden tasosta vuodelle 2027. Tavoitetason perusteella tasapaino-ohjelman jatkovalmistelussa esille nousevia toimenpiteitä käsitellään lautakunnissa syyskuussa. Toimenpiteistä, joilla on merkittäviä vaikutuksia kaupunkilaisten palveluihin, laaditaan ennakkovaikutusten arviointi ennen kuin valtuusto päättää talousarviosta.
Vuoden 2027 investointitasoksi esitetään noin 220,7 miljoonaa euroa. Kaupungin investointitarpeet ovat edelleen merkittävät ja investointeja tullaan jatkossakin priorisoimaan ja jaksottamaan.
Talousarviokehys sisältää myös kaupungin toiminnan tavoitteiden alustavat teemat, jotka on valmisteltu Tampereen strategian pohjalta. Tavoitteet ohjaavat palvelujen ja kaupungin toiminnan kehittämistä. Toiminnan tavoitteet tarkentuvat lautakuntien osalta niiden talousarvioesityksiin. Kaupunkitasoiset toiminnan tavoitteet hyväksytään osana talousarviota.
Kaupunginhallituksen käsittelemä kehys toimii lähtökohtana talousarvion jatkovalmistelulle. Toimintayksiköitä ohjeistetaan laatimaan talousarvioesityksensä kehyksen mukaisesti ja pidättäytymään menoja kasvattavista esityksistä.
Lähtökohdan vuoden 2027 talousarvion ja taloussuunnitelman valmistelulle muodostavat kaupunginvaltuuston päätös talouden tasapaino-ohjelman periaatteista, Ilmari Nurmisen pormestariohjelma, kaupungin vuoden 2026 talousarvion toteumaennuste sekä vuosia 2026–2029 koskevat taloudelliset ennusteet.
Lautakuntien ja johtokuntien talousarvioesitykset valmistuvat syyskuussa, pormestarin talousarvioehdotus esitellään lokakuussa. Kaupunginvaltuusto päättää talousarviosta marraskuussa.
